Россия, 1890-е годы. Страна на пороге войны с Великобританией, а в стенах императорского дворца обнаруживают загадочное устройство — механическую блоху. Это не просто диковинка, а возможный ключ к технологическому превосходству или орудие в руках врагов. Расследование поручают прапорщику Петру Огарёву — амбициозному, но не признанному офицеру, который видит в этом деле шанс prove свою ценность...
Петр Безуглов — успешный юрист, для которого закон и порядок превыше всего. Его мир лишён места для случайностей и детских грёз, пока однажды его сын Ванечка не находит старые письма, которые отец в детстве писал Деду Морозу. Решив, что это прекрасный новогодний сюрприз, мальчик опускает конверты в волшебный почтовый ящик. Наутро реальность начинает стремительно меняться.